东安县2025年预算调整方案
今年以来，县人民政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局，锚定省委、省政府“三高四新”发展目标，突出“稳、进、高、新”，大力实施“七大攻坚”，全面深化零基预算改革，坚持党政机关过紧日子，围绕县人大批准的财政预算方案，深化财政改革，积极应对压力，兜牢“三保”底线，持续压降行政运行成本，优化财政资源配置，切实提高资金使用效益，财政运行基本上做到了保工资、保运转、保稳定、保民生民本支出，有效促进了我县经济建设和社会事业的发展。
根据今年以来的预算执行情况，依照《中华人民共和国预算法》及《湖南省预算审查监督条例》相关规定，提出《东安县2025年预算调整方案（草案）》，需要对预算方案做出调整的原因如下：
（一）新增省下达我县2025年地方政府债务额度，收支结构发生变化，需对预算收支进行相应调整。
（二）与年初预算数相比，预算总收支和部分重点支出数额发生变化，需依法编制预算调整方案。
一、一般公共预算收支调整
（一）收入调整
2025年收入合计由年初预算443786万元调整为468817万元，较年初预算增加25031万元。其中：
1．收入调增31031万元：
（1）再融资一般债券收入调增18671万元。
（2）新增一般债券收入调增12310万元。
（3）上年滚存结余收入调增36万元。
（4）新增向国际组织借款收入调增14万元。
2．收入调减6000万元：
农林水共同财政事权转移支付收入调减6000万元。
（二）支出调整
2025年支出合计由年初预算443745万元调整为468740万元，比年初预算增加24995万元。其中：
1．一般公共预算支出调整为435965万元，比年初预算增加6324万元。其中：
（1）支出调增12324万元：一般公共服务支出调增800万元；节能环保支出调增6914万元；交通运输支出调增4500万元；灾害防治及应急管理支出调增110万元。
（2）支出调减6000万元：农林水支出调减6000万元。
2．债务还本支出调整为22736万元，比年初预算增加18671万元，其中：到期一般债券通过再融资的方式进行还本调增18671万元。
（三）调整后2025年度一般公共预算收支平衡情况
通过上述调整，本年地方预算收入127723万元，加上级补助收入276900万元，地方政府债务转贷收入30995万元，从政府性基金预算调入30000万元，从国有资本经营预算调入1000万元，动用预算稳定调节基金1200万元，上年结余收入999万元，公共财政总收入468817万元；一般公共预算支出435965万元，加上解支出10039万元，债券还本支出22736万元，公共财政总支出468740万元。收支相抵，当年结余77万元。
二、政府性基金预算收支调整
（一）收入调整
2025年收入合计由年初预算85979万元调整为198762万元，比年初预算增加112783万元。其中：
1．地方政府专项债务转贷收入调增112600万元。
2．政府性基金上年结余调增183万元。
（二）支出调整
2025年支出合计由年初预算85979万元调整为198762万元，比年初预算增加112783万元。其中：
1．国有土地使用权出让收入安排的支出调增4583万元，用于消化存量资金支出预算调增4583万元。
2．债务付息支出调减4400万元，通过减少置换等方式，减少了本年专项债券付息支出。
3．其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增112600万元。
（三）调整后的2025年政府性基金预算收支平衡情况
通过上述调整，本年地方政府性基金预算收入83000万元，政府新增专项债券收入112600万元，政府性基金上级补助收入2979万元，上年结转结余收入183万元，政府性基金总收入198762万元；政府性基金支出168698万元（城乡社区支出37519万元、文化旅游体育与传媒支出2万元、农林水支出1076万元、资源勘探工业信息支出265万元、彩票公益金安排的支出1636万元、政府新增专项债券支出112600万元、专项债务付息支出15600万元），政府性基金上解支出64万元，调出到一般公共预算资金30000万元，政府性基金支出总计198762万元。收支平衡。
三、国有资本经营预算收支调整
国有资本经营预算收支本次不进行调整。
四、社保基金预算收支调整
社保基金预算收支本次不进行调整。
五、地方政府债务情况
（一）债务限额情况
2025年，省财政厅下达我县新增债务限额124924万元，比上年新增限额减少26434万元，累计债务限额855816万元，其中：一般债务限额累计235442万元，专项债务限额累计620374万元。累计债务余额851299万元，其中：一般债务余额230925万元，专项债务余额620374万元，余额占限额比重为99.47%。
1．新增一般债务限额12324万元，较上年增加2566万元。
2．新增专项债务限额112600万元，较上年减少29000万元。
按照债券资金核算要求，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理。
（二）政府债券资金安排方案
1．一般债务情况。新增一般债券12310万元，新增向国际组织借款14万元，其中：
用于（1）湘江流域存量垃圾场综合治理亚行贷款项目14万元；（2）东安县农村生活垃圾治理项目2400万元；（3）调元渡改桥建设1000万元；（4）普铁道口“平改立”项目3000万元；（5）东安县国家档案馆建设800万元；（6）东安县城市污水处理项目2600万元；（7）生态修复综合整治项目1590万元；（8）农村公路通畅公路改造项目500万元；（9）地质灾害综合治理项目310万元；（10）东安县第二消防站建设项目110万元。
2．专项债务情况。新增专项债务112600万元，其中：（1）解决拖欠企业账款支出（项目建设）15000万元；（2）土地储备项目9900万元；（3）粤港澳大湾区“菜篮子”冷链仓储物流园建设项目2500万元；（4）东安县水资源综合配置（一期）6500万元；（5）东安屠宰配套冷链物流中心建设新项目9500万元；（6）补充政府性基金财力12100万元；（7）解决拖欠企业账款（专项）16900万元；（8）置换债券资金40200万元。
六、下阶段工作打算
当前经济回升向好积极因素增多，但经济运行面临日益复杂的国内外环境，困难挑战和不确定性仍然不少。面对重重困难，我们坚决贯彻落实县委的决策部署，坚持稳字当头、稳中有进，始终把确保财政平稳有序运行摆在首要位置，将从以下几个方面采取措施，努力实现全年收支目标任务，为全县经济社会持续健康发展提供坚实财力保障。
（一）持续抓好开源，夯实财力基础
一是要继续积极向上争取资金，缓解短期财政收支矛盾。要继续针对性储备项目，坚持政策导向，强化项目竞争力，精准对接上级资金方向，强化协作，做到全县争资一盘棋。二是持续提升地方财政韧性。优化营商环境，加大招商引资力度，围绕“主特”发展路径，针对性引链、补链，培育新业态经济，释放地方经济内生动力。三是长远谋划转移支付财力性补助资金争取。科学谋划“十五五”财政目标，强化与上政策对接学习，从长统筹谋划，逐年提升我县财力性转移支付比重。
（二）科学建立标准，强化预算约束
一是严格“三保”支出保障标准与范围。持续深化零基预算改革，坚持以收定支、按事排钱、收支平衡，完善支出标准体系建设，开展预算评审，强化财审联动，对非“三保”清单项目支出逐项评议过关，想方设法压缩、取消非“三保”类项目，做到“应保尽保，应压尽压”。二是从严控制本级支出方向。用好纪检监督、审计监督、财会监督等监督制度，严把支出申报审核关口，压实部门主体责任，严禁超范围、超标准使用资金，减少非必要行政执法成本支出，减少非必要公务活动支出。三是严格预算限额，分类分标准确定公务活动限额，大型公务活动要依照预算限额制定方案，并进行事前审核，严禁超预算开支。
（三）优化财政管理，防范财政风险
一是持续落实“三保”保障有关要求。对于民生补贴类资金，实行“申报-审核-拨付”全链条提速，确保按月足额直达群众。二是压缩取消非必要支出预算。基于财政收入预期，优化调整政策支持力度，推动取消非必要预算支出安排，叫停、暂缓非重点项目建设，适当压控非“三保”支出标准。三是规范国有土地征迁出让收支管理。强化国有土地出让收入征缴，严格土地征收支出预算安排，做到“征拆补偿、土地开发”等花费与“土地出让收入”总体平衡对应。四是加强专项资金统筹力度。能从上级资金安排的优先从上级资金列支，本年度上级资金政策有增加、压减、取消的，地方政策应及时对应调整。五是强化国有资产管理。各单位强化固定资产数量盘点管理，严格落实固定资产管理要求，新增购置固定资产要严格遵守相关规定。
